2025년 종합소득세 신고 총정리｜신고방법·기준·환급일정까지 한번에!

2025년 종합소득세 신고가 시작되었습니다. 변경된 신고 기준과 준비서류, 대상자 확인 방법까지 총정리했습니다. 홈택스와 손택스를 활용해 간편하게 신고하고 환급까지 챙기세요! 마감일은 6월 2일입니다. 자세한 내용은 포스팅에서 확인하세요!

 

2025년 종합소득세 신고 총정리｜

 

 

5월은 '종합소득세 신고의 달'입니다.국세청은 2025년 4월 25일부터 모바일로 종합소득세 신고 안내문을 발송하기 시작했는데요. 혹시 나도 신고 대상자인지, 무엇을 준비해야 할지 고민되시나요? 이번 포스팅에서는 2025년 종합소득세 신고방법, 변경된 제도, 대상자 확인 방법까지 모두 정리했습니다. 지금부터 꼭 필요한 정보만 쉽고 빠르게 알려드릴게요!

 

 

목차

 

 

 

종합소득세 신고 대상과 기준은?

나도 종합소득세를 내야 할까?
종합소득세는 2024년에 소득이 발생한 모든 개인이 신고해야 합니다. 특히 알바, 프리랜서, 부업 소득자도 대상입니다.

 

 

 

 

 

[주요 신고 대상]

• 사업소득(자영업, 프리랜서)
• 근로소득(2곳 이상 근무, 연말정산 미완료자)
• 이자·배당소득(합계 2,000만 원 초과)
• 기타소득(강연료 등, 연 300만 원 초과)
• 연금소득(연 1,200만 원 초과)

 

2025년 종합소득세 변경사항 총정리

올해부터 적용되는 주요 제도 변화는 무엇일까요?
2025년부터 종합소득세와 연말정산에서 다양한 공제 혜택이 새롭게 적용됩니다.

 

 

 

 

[주요 변경사항]

• 결혼 세액공제 신설: 부부 최대 100만 원 세액공제
• 자녀 세액공제 확대: 첫째 30만 원, 둘째 50만 원, 셋째 이상 70만 원
• 주택청약종합저축 소득공제 한도 상향: 240만 원 → 300만 원
• 월세 세액공제 소득기준 상향: 총급여 7천만 원 → 8천만 원
• 장기주택저당차입금 이자상환 소득공제 확대
• 노란우산공제 소득공제 한도 확대

항목	2024년	2025년 변경
자녀 세액공제	첫째 25만 원	첫째 30만 원, 둘째 50만 원, 셋째 70만 원
혼인 세액공제	없음	1인 50만 원, 부부 100만 원
월세 공제 소득 기준	7천만 원 이하	8천만 원 이하로 상향
장기주택저당 이자공제	최대 1,800만 원	최대 2,000만 원
주택청약 소득공제	240만 원	300만 원으로 확대

✅ 절세 전략은 바뀐 공제 제도를 최대한 활용하는 것이 핵심입니다!

 

✅ 종합소득세 절세할 수 있는 방법도 있습니다! 국세청도 추천한 전략은 다음과 같습니다.

✔ 장부쓰기
-간편장부 or 복식부기 방식으로 경비를 인정받을 수 있음
-매출 대비 실제 지출이 많은 경우 절세 효과 큼

✔ 공제 항목 꼼꼼히 확인
-인적공제(부양가족), 소득공제, 세액공제 항목을 반드시 검토
-의료비, 교육비, 신용카드 지출, 주택청약 납입 등도 공제 대상

 

2024년 vs 2025년 종합소득세율 비교표

• 2025년부터 중산층 이하 소득 구간의 세율이 하향 조정되어 세 부담이 줄어듭니다.
• 고소득자(1억 5천만 원 초과)의 세율은 변동 없음으로, 기존과 동일한 세율이 적용됩니다.
• 세율 조정으로 인해 중산층 이하 납세자의 세 부담 완화가 기대됩니다.

과세표준 구간 (연 소득 기준)	2024년 세율	2025년 세율	비고
1,400만 원 이하	6%	6%	동일
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원	15%	14%	하향 조정
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원	24%	22%	하향 조정
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원	35%	33%	하향 조정
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원	38%	38%	동일
3억 원 초과 ~ 5억 원	40%	40%	동일
5억 원 초과 ~ 10억 원	42%	42%	동일
10억 원 초과	45%	45%	동일

 

 

💡 참고 사항

• 이 세율은 종합소득세 기본세율이며, 지방소득세 10%가 추가 부과됩니다.
  예: 세율 24% → 실제는 24% + 2.4% = 26.4%
  
• 세율은 누진세 구조이며, 전체 소득에 동일한 세율이 적용되는 것이 아니라,각 구간마다 분리 과세됩니다.

종합소득세율 변경에 따라 중산층 이하 소득자는 세율 하향 조정으로 인해 세 부담이 줄어들 수 있습니다. 또한 고소득자는 기존과 동일한 세율이 적용되므로, 절세 전략을 검토하는 것이 좋습니다. 공제 항목을 최대한 활용하여 세 부담을 줄이는 방안을 모색하시길 바랍니다. 

 

종합소득세 신고기간 및 환급 일정

• 신고기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)
• 환급금 입금 예상일: 신고 후 2~4주 이내 (홈택스에서 조회 가능)

🚀 빠르게 신고할수록 환급도 빨라집니다!

 

⚠️ 종합소득세 신고하지 않으면?

국세청 카드뉴스에서도 강조했듯, 미신고 시 큰 불이익이 따릅니다.

• 무신고: 최대 20% 가산세 부과
• 납부불성실: 하루 0.022%씩 가산세 누적
• 세무조사 대상 가능성도 증가

📌 꼭 기한 내에 신고·납부하세요!

 

종합소득세 신고 방법

세무서 방문 없이 집에서 5분 만에 신고 가능!

1. 홈택스(PC)

• 홈택스 바로가기 → 로그인
• 종합소득세 신고 메뉴 → 모두채움 신고서 확인 후 제출

2. 손택스(모바일 앱)

• '손택스' 앱 설치 후 로그인
• 종합소득세 신고 메뉴 이용

3. ARS(전화 신고)

• 1544-9944 전화 → 음성 안내 따라 신고

 

종합소득세 신고 준비서류 체크리스트

구분	준비서류
사업소득자	사업자등록증, 매출·비용 증빙자료
프리랜서	원천징수영수증, 경비 자료
근로소득자	근로소득 원천징수영수증
기타소득자	소득 지급명세서
추가 공제항목	의료비, 교육비, 신용카드 사용내역 등

✅ 서류를 미리 준비하면 신고가 훨씬 간편합니다!

 

종합소득세 대상자 확인 방법

내가 신고 대상자인지 쉽게 확인하는 방법!

 

1. 홈택스 로그인

• My홈택스 → 종합소득세 신고도움서비스 → 대상 여부 확인
• 참고로 홈택스 접속하여 간편인증을 하면 신고 대상인지 바로 확인할 수 있습니다.
• 하단 이미지에서 세금납부에서 확인할 수 있습니다.

 

 

 

2. 손택스(모바일 앱)

• '손택스' 앱에서 종합소득세 메뉴 진입 → 자동 대상 확인

3. 안내문 수령 확인

• 국세청 문자, 카카오톡, 우편으로 온 안내문 확인

4. 스스로 체크

• 프리랜서·알바 소득: 연 300만 원 초과
• 이자·배당소득: 연 2,000만 원 초과
• 근로소득: 2곳 이상 또는 연말정산 미완료
• 사업소득자(사업자등록 여부 무관): 모두 신고 대상

 

 

 

 

 

 

 

종합소득세 신고 주의사항

• 인적공제 요건 충족 여부 재확인
• 모두채움 신고서 수정사항 검토
• 개인지방소득세 따로 납부 주의 (위택스 연계)

🚨 실수하면 가산세가 부과될 수 있습니다!

 

 

출처 : 국세청 홈페이지

 

종합소득세 Q&A

Q1. 종합소득세 신고를 하지 않으면?
👉 가산세 부과 및 세무조사 위험

 

Q2. 알바 소득도 신고해야 하나요?
👉 연간 300만 원 초과 시 반드시 신고 대상입니다.

 

Q3. 환급은 언제 받을 수 있나요?
👉 신고 완료 후 2~4주 내 환급 (홈택스 조회 가능)

 

Q4. 모두채움 신고서는 수정 가능?
👉 수정 후 제출 가능

 

Q5. 개인지방소득세는 따로 신고하나요?
👉 홈택스 신고 완료 후 위택스로 연계되어 별도 납부 진행

 

 

 

 

 

지금 바로 종합소득세 신고 준비를 시작하세요!

2025년 종합소득세 신고는 홈택스, 손택스, ARS로 편하게 진행할 수 있습니다.
특히 환급 대상자라면 빠르게 신고하고 환급 혜택까지 챙기세요!

 

조금이라도 소득이 있었다면 꼭 대상 여부를 확인하고, 6월 2일 마감일 전에 여유롭게 마무리하시길 바랍니다.

추가 문의는 국세청 콜센터(126) 또는 개인지방소득세 콜센터(1661-6669)로 가능합니다.

 

 

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